Un dispositif à la portée limitée pour les indépendants

Retraite des indépendants : la promesse d’une retraite assurée de 1 226,64 €/mois, soit 85 % du SMIC net au 1er janvier 2026, pourrait sortir de nombreux retraités indépendants du seuil de pauvreté, sans pour autant leur garantir un niveau de vie élevé.

Ce dispositif devrait devenir une réalité pour tous les nouveaux pensionnés à compter de 2027, avant d’être généralisé à l’ensemble des travailleurs indépendants, quelle que soit leur date de départ, à partir de janvier 2028.

Des conditions restrictives

Bien qu’il s’agisse d’une avancée, le montant reste inférieur à la revendication du SDI qui demandait le versement d’un SMIC minimum. Il est donc essentiel d’en définir les limites.

Derrière le slogan « 85 % du SMIC pour tous les indépendants retraités » se cachent de nombreuses restrictions. Ce dispositif concerne principalement les personnes ayant accompli toute leur carrière en tant qu’indépendant, ayant liquidé tous leurs droits à la retraite de base et complémentaire obligatoire, et ce sans décote (respect des conditions d’âge et de durée de cotisation).

À noter que les sommes issues de contrats privés (loi Madelin, assurance-vie avec sortie en rente, etc.) ne sont pas prises en compte pour le calcul d’une retraite supérieure ou non à 85 % du SMIC.

Les cas où la retraite n’atteint pas le seuil

Plusieurs conditions cumulatives peuvent empêcher la retraite d’être complétée jusqu’à 85 % du SMIC :

• Départ à la retraite anticipé (hors carrière longue spécifique) ;
• Carrière partiellement effectuée hors du régime des travailleurs indépendants.

Exemple concret de calcul

Considérons une personne ayant partagé sa carrière à 50 % entre salariat et travail indépendant :

• Départ à taux plein ;
• Retraite totale (salarié + indépendant) : 1 000 €/mois.

L’objectif de complément théorique serait donc de : 1 226,64 € – 1 000 € = 226,64 €.

Puisque la carrière en indépendant ne représente que 50 %, la somme versée en complément sera proratisée : 226,64 € x 50 % = 113,32 €.

La retraite finale s’élèverait donc à : 1 000 € + 113,32 € = 1 113,32 €/mois, soit un montant inférieur au plancher annoncé de 1 226,64 €.

La mobilisation

Fort de ces constats et considérant que de nombreux indépendants gagnent moins d’un SMIC mensuel tout en s’acquittant de l’intégralité de leurs charges (URSSAF personnelle, charges patronales sur les salaires le cas échéant, impôts locaux, TVA,…), le SDI se mobilise plus que jamais pour une niveau de retraite digne pour nos indépendants, y compris pour ceux dont la carrière est mixte !